内部統制システムの整備に関する基本方針

当社は、会社法および会社法施行規則に基づき、「取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他株式会社の業務並びに当該株式会社及びその子会社から成る企業集団の業務の適正を確保するために必要なものとして法務省令で定める体制の整備」に関して以下のとおり定め、その方針に基づく内部統制システムおよび効率的で適法な企業体制を構築する。

取締役会は、当社およびオンワードグループ各社における業務の適正を確保するため、各社の経営については自主性を尊重しつつ、事業内容の定期的な報告を受け、重要案件についてはりん議および協議を行う。

（１）子会社の取締役の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制

• ① 経営上重要な決定をする場合は、「オンワードグループりん議処理規定」に基づき当社へ報告を行う。
• ② 業績についてグループ会議等で定期的に当社へ報告を行う。
• ③ 業務上重要な事項が発生した場合は、その都度当社へ報告を行う。

（２）子会社の損失の危険の管理に関する規定その他の体制

• ① 取締役会は、リスク管理体制の構築のために「オンワードグループリスク管理規定」に従った管理体制を整備し運用する。
• ② 子会社のリスク管理体制の所管部門を当社のコンプライアンス部とする。
• ③ 当社のコンプライアンス部は、子会社のリスク管理体制の整備、問題点の把握、リスク管理体制に係る計画を策定し、取締役会に報告し、天災リスク、情報システムリスク、その他事業の継続に著しく大きな影響を及ぼすリスク等に対して適切な体制を整備する。
• ④ 取締役会は、必要に応じて外部専門家等との連携をはかり、適切なリスク対応を行う。

（３）子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

• ① 取締役会は、子会社に係る「役員就業規定」および「職務権限規定」により、子会社の取締役、執行役員および使用人の職務執行の効率化に努める。
• ② 子会社の取締役会は、子会社の取締役の職務執行を効率的に行うため、執行役員を任命するとともに、「オンワードグループりん議処理規定」により、適切な監督を行う。

（４）子会社の取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制

• ① オンワードグループコンプライアンス委員会は、子会社のコンプライアンス責任者を任命する。
• ② オンワードグループコンプライアンス委員会は、当社のコンプライアンス部と連動し子会社について適切な教育活動、啓蒙活動を実施し、「コンプライアンスマニュアル」の浸透をはかり、適正に機能するコンプライアンス体制の充実、およびそのチェックを行う。
• ③ 「オンワードグループ内部通報規定」に基づき、情報伝達および通報窓口（オンワードグループ「ホイッスルライン」）を当社内および社外に設置し、運営する。
• ④ 当社の内部監査室は、子会社の各部門における業務が、法令、定款、規定、マニュアルおよび社内通達等に従い適正かつ効率的に執行されるよう業務遂行体制の構築計画策定を行い、取締役会に報告する。

監査役が必要とするときには、補助すべき使用人を監査役会の事務局として設置する。